1.國家發(fā)展和改革委員會（以下簡稱“國家發(fā)展改革委”）/省級政府發(fā)展改革部門[ 《企業(yè)境外 辦法》第六條 “國家發(fā)展和改革委員會（以下稱“國家發(fā)展改革委”）在國務院規(guī)定的職責范圍內(nèi)，履行境外投資主管部門職責，根據(jù)維護我國國家利益和國家安全的需要，對境外投資進行宏觀指導、綜合服務和全程監(jiān)管�！盷
2.商務部/地方商務主管部門[ 《境外 辦法（2014）》第五條 “商務部和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設兵團商務主管部門（以下稱省級商務主管部門）負責對境外投資實施管理和監(jiān)督�！盷
3.外匯局（銀行）[ 《國家外匯管理局關于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》一、取消境內(nèi)直接投資項下外匯登記核準和境外直接投資項下外匯登記核準兩項行政審批事項 改由銀行按照本通知及所附《直接投資外匯業(yè)務操作指引》（見附件）直接審核辦理境內(nèi)直接投資項下外匯登記和境外直接投資項下外匯登記（以下合稱直接投資外匯登記），國家外匯管理局及其分支機構（以下簡稱外匯局）通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監(jiān)管。]
企業(yè)境外投資的兩種監(jiān)管模式
1.核準：實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業(yè)開展的敏感類項目。核準機關是國家發(fā)展改革委。
2.備案：實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。
對于商務部，核準及備案范圍亦同上。
注1：敏感類項目分類如下：
（一）涉及敏感國家和地區(qū)的項目；
（1） 與我國未建交的國家和地區(qū)；
（2） 發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂的國家和地區(qū)；
（3） 根據(jù)我國締結或參加的國際條約、協(xié)定等，需要限制企業(yè)對其投資的國家和地區(qū)；
（4） 其他敏感國家和地區(qū)。
（二） 涉及敏感行業(yè)的項目。
（1）武器裝備的研制生產(chǎn)維修；
（2）跨境水資源開發(fā)利用；
（3）新聞傳媒；
（4） 根據(jù)我國法律法規(guī)和有關調控政策，需要限制企業(yè)境外投資的行業(yè)。
在從前述部門分別取得《企業(yè)境外投資證書》、《境外項目投資備案通知書》后，境內(nèi)機構應當向所在地外匯局遞交材料，辦理前期費用匯出或境外直接投資登記手續(xù)。
為何要辦理ODI備案
最根本的原因在于向商務部和發(fā)改委發(fā)起申請對這筆資金的匯出或者對國內(nèi)企業(yè)的境外投資的行為進行合規(guī)合法化說明。
在實務中，在以下場景我們需要出示ODI備案文件：
（1）境內(nèi)機構對外投資時，有匯款到境外的需求，銀行會要求企業(yè)提供ODI備案文件，銀行才會同意進行匯款操作；
（2）境內(nèi)機構的國外子公司在開立當?shù)氐你y行賬戶時，當?shù)劂y行可能會需要內(nèi)地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，那么，境內(nèi)母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意匯款到境外；
（3）如果境內(nèi)機構在海外設立的子公司，有再返回國內(nèi)設立外資企業(yè)的需求，在國內(nèi)新設外資企業(yè)開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件；
（4）境內(nèi)機構投融資需求較大，需要合并財報時，需要做境外投資備案，才能合理地將境外子公司業(yè)務并表。
由此可以看出，境內(nèi)機構在對外投資、經(jīng)營過程中，尤其是出現(xiàn)資金跨境流動的情況時，均需要出示ODI備案文件。
[本信息來自于今日推薦網(wǎng)]